ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОЕ ЗОЛОТО" ИНН:0274070095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52972037 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года522607565
11504 Основные средства на конец предыдущего года6075650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года522607565
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6075650
12103 Запасы на конец отчетного года124417
12104 Запасы на конец предыдущего года44170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1015825702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8257020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года952175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1036921894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9218940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155815281459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152814590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года706641678
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6416780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714649686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6496860
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года440404664
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4046640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года440404664
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4046640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404475109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4751090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404475109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4751090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155815281459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152814590
21103 Выручка за отчетный год291631602394
21104 Выручка за предыдущий год316023940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235730271563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302715630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год559133831
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1338310
22203 Управленческие расходы за отчетный год32600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год233133831
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1338310
23503 Прочие расходы за отчетный год777784
23504 Прочие расходы за предыдущий год77840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15656750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год567500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год919372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65-37678
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-376780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65-37678
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-376780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (1558) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2357+0+326) = 8.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (233)/Выручка (2916) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (2916) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.846

Индекс Альтмана Z = 4.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.53), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (2.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОЕ ЗОЛОТО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить