ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0274070391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52985502 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1770000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1890000
12103 Запасы на конец отчетного года4498543943444375
12104 Запасы на конец предыдущего года5439434443752376
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4314160315091486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1603150914861937
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10837501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3750119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8920741758530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7417585358620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10810741758535862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7417585358624866
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8484840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8484840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7648602556150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6025561553290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7732610956995413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6109569954134695
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30781308154449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1308154449171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307813081540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13081544490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10810741758535862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7417585358624866
21103 Выручка за отчетный год2591415363892510430
21104 Выручка за предыдущий год1536389251043011300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190451476685009460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147668500944610050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68695974250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5974259840
22203 Управленческие расходы за отчетный год4585000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22845974250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5974259700
23203 Проценты к получению за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год257846873
23504 Прочие расходы за предыдущий год84687367
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20305133570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5133578970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40710371179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10371179235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1623410286718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год410286718938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16234102860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4102867180
32003 Величина капитала на 3184000
32007 Величина капитала на 316025000
32008 Величина капитала на 316109000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1623000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1623000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1623000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1623000
33003 Величина капитала на 3184000
33007 Величина капитала на 317648000
33008 Величина капитала на 317732000
36003 Чистые активы на 317732000
36004 Чистые активы на 316109000
41103 Поступления – всего за отчетный год27965000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27965000
41203 Платежи – всего за отчетный год26465000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8357000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5564000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год249000
41293 Прочие платежи за отчетный год12295000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1500000
43103 Поступления – всего за отчетный год3000
43193 Прочие поступления за отчетный год3000
43203 Платежи – всего за отчетный год1770000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1770000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1767000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-267000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1623)/Стоимость активов (10810) = 15.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19045+0+4585) = 9.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2284)/Выручка (25914) = 8.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1623)/Выручка (25914) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.188

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.512

Индекс Альтмана Z = 7.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (8.81%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОЙЛ-ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить