Общество с ограниченной ответственностью "Медея" ИНН:0274070578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52984081 ОКВЭД:51.38.26

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1361714181232
12104 Запасы на конец предыдущего года17141812321062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40019
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года491102278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1102278120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18513114400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131144013100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18513114401310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131144013101201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21-109-880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-109-88-920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11-99-78-82
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-99-78-82-87
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19623015181392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года230151813921288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19623015180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года230151813920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18513114401310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131144013101201
21103 Выручка за отчетный год1529165114871628
21104 Выручка за предыдущий год165114871628946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год981109211901614
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109211901356936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5485592970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5592972720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4335422810
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5422812580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11517160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1716140
23503 Прочие расходы за отчетный год11361110
23504 Прочие расходы за предыдущий год3611107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год104-1950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88-2143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88-2140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21430
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-109000
32008 Величина капитала на 31-99000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)88000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))88000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)88000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-21000
33008 Величина капитала на 31-11000
36003 Чистые активы на 31-11000
36004 Чистые активы на 31-99000
41103 Поступления – всего за отчетный год1529000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1529000
41203 Платежи – всего за отчетный год1590000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1242000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год332000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год16000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-61000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-61000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медея

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медея

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (185) = 47.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (981+433+0) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115)/Выручка (1529) = 7.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медея

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (1529) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медея

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медея

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.562

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = 4.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медея

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (7.52%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медея

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить