ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИРМА "АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА" ИНН:0274070715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52988400 ОКВЭД:63.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2660
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6680
11503 Основные средства на конец отчетного года50276531935601359028
11504 Основные средства на конец предыдущего года53193560135902854949
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50278531995601959028
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53199560195903654949
12103 Запасы на конец отчетного года639482872682
12104 Запасы на конец предыдущего года482872826418
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6228660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2866325926
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1565130213496095
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13021349591112293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3525246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2524642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2301181423396823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18142339681518679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52579550135835865851
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55013583586585173628
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года862-4446-8058-9424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4446-8058-9424-7473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года962-4436-8048-9414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4436-8048-9414-7463
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года22832283374960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года22832283374960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5067556036637293664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56036637293758880861
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года9421130394181
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1130394181230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5161757166641233845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57166641233776981091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52579550135835865851
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55013583586585173628
21103 Выручка за отчетный год54806511954647146161
21104 Выручка за предыдущий год51195464714616140991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36780353733602834424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35373360283442433790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18026158221044311737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1582210443117377201
22203 Управленческие расходы за отчетный год6741642115861760
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6421158617601486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11285940188579977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9401885799775715
23303 Проценты к уплате за отчетный год286246644205703
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24664420570310607
23403 Прочие доходы за отчетный год43129101725
23404 Прочие доходы за предыдущий год12910172568
23503 Прочие расходы за отчетный год3739224724535782
23504 Прочие расходы за предыдущий год2247245357821002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год730348172085-783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48172085-783-5826
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19951204706731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12047067310
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год534240289605
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2402896051065
24604 Прочее за предыдущий год-11343710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год530836121366-1951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36121366-1951-5836
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год530836121366-1951
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36121366-1951-5836
32003 Величина капитала на 31100101010
32007 Величина капитала на 31-4446-8058-9424-7473
32008 Величина капитала на 31-4346-8048-9414-7463
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5308361213660
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5308361213660
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5308361213660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5308361213660
33003 Величина капитала на 31100101010
33007 Величина капитала на 31862-4446-8058-9424
33008 Величина капитала на 31962-4436-8048-9414
36003 Чистые активы на 31862-4436-8048-9414
36004 Чистые активы на 31-4436-8048-9414-7463
41103 Поступления – всего за отчетный год54411518755104647607
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54369513514636346307
41193 Прочие поступления за отчетный год4252446831300
41203 Платежи – всего за отчетный год54468519255104047603
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24804217721924529975
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17764162841323510130
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2374650320000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2344969702577
41293 Прочие платежи за отчетный год71826397158586921
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57-5064
43103 Поступления – всего за отчетный год90000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год90000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год90000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33-5064

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5308)/Стоимость активов (52579) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11285)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36780+0+6741) = 25.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11285)/Выручка (54806) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5308)/Выручка (54806) = 9.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = -4.752

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (20.59%), рентабельность компании (9.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА АЭРОФЬЮЭЛЗ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить