ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУРОРТПРОЕКТ" ИНН:0274071370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26814533 ОКВЭД:74.20.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года355881104
11504 Основные средства на конец предыдущего года5881104126
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3558810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58811040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204175215195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175215195484
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года232313223371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313223371262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4364884380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4884385660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471546519670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года546519670872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3030300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4305074800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5074806310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года469546519670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546519670844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471546519670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года546519670872
21103 Выручка за отчетный год98824659141246
21104 Выручка за предыдущий год246591412462405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83424169021237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241690212372287
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15449120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491390
22203 Управленческие расходы за отчетный год181000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2749120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год491290
23503 Прочие расходы за отчетный год15223
23504 Прочие расходы за предыдущий год2233
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4247100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-433885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год388592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-433880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43)/Стоимость активов (471) = -9.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (834+0+181) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (988) = -2.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43)/Выручка (988) = -4.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 218

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 218

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 116

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 234.5

Индекс Альтмана Z = 251.372

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (116), коэффициент быстрой ликвидности (218), коэффициент текущей ликвидности (218), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-2.73%), рентабельность компании (-4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУРОРТПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить