Общество с ограниченной ответственностью "ДМ" ИНН:0274071853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55810826 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32500
12103 Запасы на конец отчетного года4655460
12104 Запасы на конец предыдущего года54600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45461149591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1149879744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года651409414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года762694143250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11531932110007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9321102953994
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11856932110007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9321102953994
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53424539-3144
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года453925852496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53524549-3134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454925952506
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6504477213141
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477277001488
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6504477213141
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года477277001488
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11856932110007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9321102953994
21103 Выручка за отчетный год363282463217658
21104 Выручка за предыдущий год24632176580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297991998915971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19989159710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год652946431687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год464316870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52184893524
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48935240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1311-250-5340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-250-53400
23403 Прочие доходы за отчетный год409941390
23404 Прочие доходы за предыдущий год413954410
23503 Прочие расходы за отчетный год4373160212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1602120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10372287-5352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2287890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3272810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28100
24603 Прочее за отчетный год-90510
24604 Прочее за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8001955-5352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1955890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8001955-5352
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1955890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800)/Стоимость активов (11856) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29799+5218+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1311)/Выручка (36328) = 3.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800)/Выручка (36328) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 4.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (3.61%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить