Общество с ограниченной ответственностью "ПОЛИТЕХ" ИНН:0274072198 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55817455 ОКВЭД:24.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4037291092713
11504 Основные средства на конец предыдущего года7291092713693
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года40372910920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72910927130
12103 Запасы на конец отчетного года16834310751641
12104 Запасы на конец предыдущего года343107516411813
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12546659291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года466592915761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1041419041
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29349312730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4931273128360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6961222236513549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12222365135498268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2076-373-2280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-373-22832140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2057-354-2093233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-354-20932333819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2753157625748816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1576257488162949
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2753157625740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15762574103160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6961222236513549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12222365135498268
21103 Выручка за отчетный год29810781099646923
21104 Выручка за предыдущий год1078109964692344208
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11418551000245495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год855100024326942178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8432239940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22399436540
22203 Управленческие расходы за отчетный год75521624800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год216248022260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15987-14860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-148614280
23503 Прочие расходы за отчетный год1031501069391
23504 Прочие расходы за предыдущий год1501069391290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1701-143-26610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-143-26619650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год226674
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год266741319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1703-145-2667291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-145-2667291348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1703-145-26670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-145-26672910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1703)/Стоимость активов (696) = -244.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1141+0+755) = -84.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1598)/Выручка (298) = -536.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1703)/Выручка (298) = -571.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.444

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.747

Х5 = Выручка/Активы = 0.428

Индекс Альтмана Z = -12.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-2.96), рентабельность продукции (-536.24%), рентабельность компании (-571.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПОЛИТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить