ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА" ИНН:0274072261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55815545 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5099
12104 Запасы на конец предыдущего года999
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1070288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6274288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2742881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169283585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28358510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169283585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28358510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1039840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11310850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1085010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56175535
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1755350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56175535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1755350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169283585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28358510
21103 Выручка за отчетный год219149244
21104 Выручка за предыдущий год1492440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21271193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год711930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78510
23503 Прочие расходы за отчетный год151
23504 Прочие расходы за предыдущий год510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55840
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год58400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (169) = 2.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = 3.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (219) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (219) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.018

Индекс Альтмана Z = 6.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (3.2%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВЯЗЬСТРОЙДЕТАЛЬ-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить