ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИДЕЛЬ СЕРВИС" ИНН:0274072984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55828269 ОКВЭД:51.47.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2152301347
12104 Запасы на конец предыдущего года2301347923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года873498893697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года988936973821
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8950101215104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1012151044746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8950101215104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1012151044746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года149400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150417561747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175617472271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года689683653357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года836533572475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744683653357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года836533572475
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8950101215104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1012151044746
21103 Выручка за отчетный год80101283335695
21104 Выручка за предыдущий год12833356950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72351326334067
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12405340670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775-4301628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42816280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год85800
22203 Управленческие расходы за отчетный год9200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-233-4301628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43016280
23503 Прочие расходы за отчетный год171630
23504 Прочие расходы за предыдущий год16300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-250-4461598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44615980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-250-4461251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44612510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-250)/Стоимость активов (8950) = -2.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7235+916+92) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-233)/Выручка (8010) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-250)/Выручка (8010) = -3.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.229

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.202

Индекс Альтмана Z = 1.435

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.435<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИДЕЛЬ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить