ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАН ПЛЮС" ИНН:0274073184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55831780 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191919
11504 Основные средства на конец предыдущего года191942
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1232333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233344
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15106
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года823
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года291713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1232333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233344
21103 Выручка за отчетный год399173136
21104 Выручка за предыдущий год173136182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год305181126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год181126180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94-810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94-810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год94-810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8102
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год545
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88-136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-136-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (123) = 71.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (305+0+0) = 30.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (399) = 23.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (399) = 22.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.675

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.715

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.764

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.241

Индекс Альтмана Z = 15.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.52), коэффициент быстрой ликвидности (3.59), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (23.56%), рентабельность компании (22.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭТАН ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить