ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0274073480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55835559 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24800317955487534115103
11504 Основные средства на конец предыдущего года1795548753411510330269
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года65656511510
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6565024992
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5537553755370
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5537553755370
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1016345658950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3456589559730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года254621188612990310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188612990311266130
12103 Запасы на конец отчетного года654095387715161381449
12104 Запасы на конец предыдущего года538771516138144980665
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года32251239927910
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года123992791144850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года660788640864356356325839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64086435635684776115204
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5352925244593759570
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5244593759572265150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40353271056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35327105618446
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года41413655330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1365533630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126516812320888949600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12320888949604073440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15197891420700993991533957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1420700993991533957269576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1110100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45221-24500-1228350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24500-122835-854010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45232-24489-122825-85391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24489-122825-85391-42796
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3467257718329250290866
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года577183292502908660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34672577183292500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года577183292502908660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2309852517533638986107
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2517533638986107135411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12006231135718751041242119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1135718751041242119172975
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года8277000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143988513874717875660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13874717875663284820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15197891420700993991533957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1420700993991533957269576
21103 Выручка за отчетный год11959161272155171369280384
21104 Выручка за предыдущий год1272155171369280384325049
21203 Себестоимость продаж за отчетный год847076968703106329303255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год968703106329286830324497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год348840303452650400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30345265040-64460
22203 Управленческие расходы за отчетный год9598150137119330
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5013711933164250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252859253315531070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25331553107-228710
23203 Проценты к получению за отчетный год111500
23204 Проценты к получению за предыдущий год115000
23303 Проценты к уплате за отчетный год157391820627290567137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год82062729056713712190
23403 Прочие доходы за отчетный год5584010141316195068258
23404 Прочие доходы за предыдущий год1014131619506825826534
23503 Прочие расходы за отчетный год6000014378817973626382
23504 Прочие расходы за предыдущий год1437881797362638236021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91309128879-374340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128879-37434-481320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21588305440-5537
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30544000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6972198335-37434-42595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98335-37434-42595-21125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6972198335-374340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98335-37434-425950
32003 Величина капитала на 31110100
32007 Величина капитала на 31-245000-854010
32008 Величина капитала на 31-244890-853910
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69721000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)69721000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))69721000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)69721000
33003 Величина капитала на 31110100
33007 Величина капитала на 31452210-1228350
33008 Величина капитала на 31452320-1228250
36003 Чистые активы на 31452320-1228250
36004 Чистые активы на 31-244890-853910
41103 Поступления – всего за отчетный год127234702108160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год116591101678910
41193 Прочие поступления за отчетный год1064360388590
41203 Платежи – всего за отчетный год75137301706130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25750701004960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год674370133780
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год61537000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год24996000
41293 Прочие платежи за отчетный год3398960567390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5209740402030
42103 Поступления – всего за отчетный год87020112640
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8702023820
42203 Платежи – всего за отчетный год108292044000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год108292044000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-99590068640
43103 Поступления – всего за отчетный год31058501867620
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3105850367620
43203 Платежи – всего за отчетный год73228302309030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2547640809030
43293 Прочие платежи за отчетный год47751901500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4216980-441410
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-314029260
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год10-2720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69721)/Стоимость активов (1519789) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (847076+0+95981) = 26.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252859)/Выручка (1195916) = 21.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69721)/Выручка (1195916) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.861

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (21.14%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОВРЕМЕННЫЕ БУРОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить