Общество с ограниченной ответственностью "УралАгроПром" ИНН:0274073970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55840922 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года217221225
11504 Основные средства на конец предыдущего года221225228
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217221225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года221225228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39610332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1033669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143331417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331417244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539434453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434453317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года756655678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655678545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года743640628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года640628535
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года756655678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655678545
21103 Выручка за отчетный год190919342238
21104 Выручка за предыдущий год19342238855
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3514030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4034060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155815312238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15311832855
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155815311832
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15311832449
23503 Прочие расходы за отчетный год465757
23504 Прочие расходы за предыдущий год575741
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151214741775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14741775408
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146115311697
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14171853383
32003 Величина капитала на 311200
32007 Величина капитала на 3162400
32008 Величина капитала на 3163600
33003 Величина капитала на 311200
33007 Величина капитала на 3162400
33008 Величина капитала на 3163600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1461)/Стоимость активов (756) = 193.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1558)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (351+0+0) = 443.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1558)/Выручка (1909) = 81.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1461)/Выручка (1909) = 76.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 41.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.154

Индекс Альтмана Z = 84.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (41.46), коэффициент текущей ликвидности (41.46), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (81.61%), рентабельность компании (76.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралАгроПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить