ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДАТРАНС" ИНН:0274075079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12691601 ОКВЭД:51.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12152600
11504 Основные средства на конец предыдущего года26003
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20006
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12352660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26660
12103 Запасы на конец отчетного года522525675701
12104 Запасы на конец предыдущего года608675701743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21234916315824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года349163119235414
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134313731035
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43137310351226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747138870580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1388705875600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1982141470647566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1414706475667391
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года674134462706702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1344627067026900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130870494864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70494864475
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1308704940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года704948640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1982141470647566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1414706475667391
21103 Выручка за отчетный год288109612594430479
21104 Выручка за предыдущий год10961259443047917183
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57682221884929821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12669188492326817807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-288273970950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1708709572110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-288-1708-3580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1708-3586580
23303 Проценты к уплате за отчетный год29000
23403 Прочие доходы за отчетный год39102250
23404 Прочие доходы за предыдущий год102250321
23503 Прочие расходы за отчетный год1393446152255
23504 Прочие расходы за предыдущий год30071522556995
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-417-5052-4850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4613-4854030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31302123
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13021230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-420-4614-435280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4614-435280-7298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-420)/Стоимость активов (1982) = -21.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (576+0+0) = -50 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-288)/Выручка (288) = -100 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-420)/Выручка (288) = -145.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = -3.418

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-100%), рентабельность компании (-145.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДАТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить