Общество с ограниченной ответственностью "РегионСпецТехника" ИНН:0274075329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12698655 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9321121983
12104 Запасы на конец предыдущего года11219830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47510796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144412421086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124210860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года144412421086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124210860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5488459
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5589469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4575080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года886691509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6915090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88611481017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114810170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года144412421086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124210860
21103 Выручка за отчетный год290713721552
21104 Выручка за предыдущий год137215520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1603657795
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6577950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1304715757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7157570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год692627626
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6276260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61288131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год881310
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год592225
23504 Прочие расходы за предыдущий год22250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55666106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год661060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год924147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4642559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4642559
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (464)/Стоимость активов (1444) = 32.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1603+692+0) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (612)/Выручка (2907) = 21.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (464)/Выручка (2907) = 15.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = 6.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (21.05%), рентабельность компании (15.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РегионСпецТехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить