ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ" ИНН:0274075390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12699057 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59131216
11504 Основные средства на конец предыдущего года131216317
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59131216
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131216317
12103 Запасы на конец отчетного года6046122154446
12104 Запасы на конец предыдущего года1221544463605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15960121067131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1210671317583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10403553750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5537501465
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года324092487412327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248741232712653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324682500512543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250051254312970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217051008111790
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10081117909717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1076314924753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149247533253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1076314924753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149247533253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324682500512543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250051254312970
21103 Выручка за отчетный год676041953717287
21104 Выручка за предыдущий год195371728720337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год587401539314302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153931430217625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год886441442985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год414429852712
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год886441442985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414429852712
23403 Прочие доходы за отчетный год401188
23404 Прочие доходы за предыдущий год1188128
23503 Прочие расходы за отчетный год385222721
23504 Прочие расходы за предыдущий год222721444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год851939232452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392324522396
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1734804625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год804625561
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год678531191827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311918271835

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6785)/Стоимость активов (32468) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8864)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58740+0+0) = 15.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8864)/Выручка (67604) = 13.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6785)/Выручка (67604) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.017

Индекс Альтмана Z = 8.935

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (13.11%), рентабельность компании (10.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ БАШКИРСКИЕ КОММУНИКАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить