Общество с ограниченной ответственностью "СМАЙЛ-Д" ИНН:0274076587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729870 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4546
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26515178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31016592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31016592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года165920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1507335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1608345
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1508247
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1508247
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31016592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года165920
21103 Выручка за отчетный год265012601363
21104 Выручка за предыдущий год126013630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257312141320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121413200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год774643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год773835
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год773835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год773835
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (310) = 24.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2573+0+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (2650) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (2650) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.067

Индекс Альтмана Z = 6.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.77), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМАЙЛ-Д

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить