Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "СВМ" ИНН:0274077407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20663458 ОКВЭД:51.52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года381681
11504 Основные средства на конец предыдущего года6818
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года381681
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6818
12103 Запасы на конец отчетного года157
12104 Запасы на конец предыдущего года75
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16183
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42136
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года116188265
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13690157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1396112007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120079154
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1434212688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126889162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1029210285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102858185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1099210985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109858885
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года661346
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года346216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26891357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года135761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33501703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1703277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1434212688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126889162
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1958666
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год666169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1958-666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-666-169
23203 Проценты к получению за отчетный год8997
23204 Проценты к получению за предыдущий год97310
23303 Проценты к уплате за отчетный год6570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7012
23403 Прочие доходы за отчетный год66925550
23404 Прочие доходы за предыдущий год55501690
23503 Прочие расходы за отчетный год47492772
23504 Прочие расходы за предыдущий год2772758
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21391061
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21001061
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21001061

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (14342) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1958+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1958)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.786

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.281

Индекс Альтмана Z = 8.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.09), коэффициент быстрой ликвидности (4.16), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом СВМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить