ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАУФ" ИНН:0274077414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20663412 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2445117916052016
11504 Основные средства на конец предыдущего года1179160520851360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2445117916050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1179160520850
12103 Запасы на конец отчетного года951466244235
12104 Запасы на конец предыдущего года4662441706969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7085834165014596
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года834165017056959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167305801261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3058012612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8203883773250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88377325100230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106481001689308108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100168930121083290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9699557951664
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9557957521247
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87877741786
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года877742256897
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года87877740
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8777422560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9592897473614658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8974736191001146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9592897473610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8974736191000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106481001689308108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100168930121083290
21103 Выручка за отчетный год11669210451868111629
21104 Выручка за предыдущий год2104518681125510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11485227252173911065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2272521739121410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184-1680-30580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1680-30584100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184-1680-30580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1680-30584100
23403 Прочие доходы за отчетный год128204134740
23404 Прочие доходы за предыдущий год20413474240
23503 Прочие расходы за отчетный год26413032043
23504 Прочие расходы за предыдущий год1303203870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48231960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23196470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год347152104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7152560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1416044417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16044-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (10648) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11485+0+0) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (11669) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (11669) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.1

Индекс Альтмана Z = -0.711

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАУФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить