Общество с ограниченной ответственностью "Автотехпром" ИНН:0274078111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22636879 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года134614453389896
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134622504194896
12104 Запасы на конец предыдущего года8274072353133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64056198890168287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6898890168287103161
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3429263088810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года292630888103574
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6439719815381118167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года719815381118167159870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6439854417631122361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года854417631122361160766
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года231304909712318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30490971231810206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года243240000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59655840853423959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года584085342395934938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62088240853423959
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года824085342395934938
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6439854417631122361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года854417631122361160766
21103 Выручка за отчетный год137754277811131152
21104 Выручка за предыдущий год77542778111311521208023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год357273913511013763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79939135110137631048571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-224836430117389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2436430117389159452
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22-24424915180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2442491518017707
23403 Прочие доходы за отчетный год15559633106273
23404 Прочие доходы за предыдущий год9923106273168
23503 Прочие расходы за отчетный год157714482618383
23504 Прочие расходы за предыдущий год14482618383338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-4813612700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-48036127004584
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28097587
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102097587956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72-15002402112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150024021123083

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (6439) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35+0+0) = -62.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (13) = -169.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (13) = -553.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.441

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-169.23%), рентабельность компании (-553.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотехпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить