Общество с ограниченной ответственностью "Инфраструктура" ИНН:0274078601 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22645246 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122245147769143702
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147769143702137124
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года434550023781
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5002378125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6176
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года844
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126599152781147504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152781147504137155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126599152781147504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152781147504137155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года808080
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года808080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182162-33
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162-33-93
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26224247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24247-13
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года272727
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года272727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года272727
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года272727
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года125913152345140427
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152345140427132059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3971677003
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16770035082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126310152512147430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152512147430137141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126599152781147504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152781147504137155
21103 Выручка за отчетный год441084410683
21104 Выручка за предыдущий год10844106836018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251072710440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10727104405947
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19117243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11724371
22203 Управленческие расходы за отчетный год290210250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210250124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-271-93-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93-7-53
23203 Проценты к получению за отчетный год320358113
23204 Проценты к получению за предыдущий год3581130
23503 Прочие расходы за отчетный год272032
23504 Прочие расходы за предыдущий год203213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2224575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24575-66
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25015
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2019560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19560-66
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2019560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19560-66

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (126599) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+290) = -86.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-271)/Выручка (44) = -615.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (44) = 45.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 6.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-615.91%), рентабельность компании (45.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инфраструктура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить