ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА" ИНН:0274078739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728296 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431538285722
11504 Основные средства на конец предыдущего года285722203436
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года431538285722
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года285722203436
12103 Запасы на конец отчетного года33722777
12104 Запасы на конец предыдущего года27772777
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года88481611
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16111280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5712644972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4497222124
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12680531166
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3116642372
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33213
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19647780559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8055972726
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года628015366281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366281276162
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4422-2318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2318-2330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4321-2217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2217-2229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года275949162642
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года162642178139
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года137670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года289716162642
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года162642178139
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174374179066
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17906679893
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3517514351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143518359
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13263212000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1200012000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года439439
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342620205856
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205856100252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года628015366281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366281276162
21103 Выручка за отчетный год11471324
21104 Выручка за предыдущий год132484106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6271324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13241131
22203 Управленческие расходы за отчетный год7849329
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7222995
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9951131
23203 Проценты к получению за отчетный год509010226
23204 Проценты к получению за предыдущий год102260
23304 Проценты к уплате за предыдущий год69050
23403 Прочие доходы за отчетный год421891651
23404 Прочие доходы за предыдущий год16511656
23503 Прочие расходы за отчетный год409765952
23504 Прочие расходы за предыдущий год59521943
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-91915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15844
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24603 Прочее за отчетный год11850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12844
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-210412
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12844
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31-23180
32008 Величина капитала на 31-22170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21040
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21040
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21040
33218 Убыток (ИТОГО)21040
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31-44220
33008 Величина капитала на 31-43210
36003 Чистые активы на 31-43210
36004 Чистые активы на 31-22170
41203 Платежи – всего за отчетный год1638480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1246080
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30800
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год340700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4690
41293 Прочие платежи за отчетный год16210
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1638480
42103 Поступления – всего за отчетный год137670
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год137670
42203 Платежи – всего за отчетный год333010
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год100000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год231710
42293 Прочие  платежи за отчетный год1300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-195340
43103 Поступления – всего за отчетный год2065720
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год859400
43193 Прочие поступления за отчетный год1206320
43203 Платежи – всего за отчетный год231700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год231700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1834020
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2104)/Стоимость активов (628015) = -0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7222)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (520+0+7849) = -86.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7222)/Выручка (1147) = -629.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2104)/Выручка (1147) = -183.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = 1.662

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.662<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-629.64%), рентабельность компании (-183.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить