ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "ЛИНКОР" ИНН:0274079362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:26790028 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года322693445731170
11504 Основные средства на конец предыдущего года34457311700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100010001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100010000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года332693545732170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года35457321700
12103 Запасы на конец отчетного года6066060
12104 Запасы на конец предыдущего года60600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205836691561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366915610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12648313
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года483130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года279047581574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года475815740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360594021533744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40215337440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36059-4255-14238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40215-142380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360594021533744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40215337440
21103 Выручка за отчетный год8556103718546
21104 Выручка за предыдущий год1037185460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111211464622804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14646228040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2565-4275-14258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4275-142580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2565-4275-14258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4275-142580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2565-4275-14258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4275-142580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2565-4275-14258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4275-142580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2565)/Стоимость активов (36059) = -7.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2565)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11121+0+0) = -23.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2565)/Выручка (8556) = -29.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2565)/Выручка (8556) = -29.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 2.947

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-29.98%), рентабельность компании (-29.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА ЛИНКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить