ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0274079771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45311128 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года491521
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года9152126
11503 Основные средства на конец отчетного года47203491933440825052
11504 Основные средства на конец предыдущего года49193344082505227957
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16324966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47207492183445525122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49218344552512228049
12103 Запасы на конец отчетного года766637614792
12104 Запасы на конец предыдущего года637614792745
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13519781112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29013273112098520555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27311209852055529734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157996173148181378170889
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173148181378170889111745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года78290798910166
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года907989101662125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188557202138205963203283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202138205963203283147461
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235764251356240418228405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251356240418228405175510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4876487648764876
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4876487648764876
13603 Резервный капитал на конец отчетного года382382382382
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года382382382382
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16976815176412339093358
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1517641233909335886186
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17502615702212864898616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1570221286489861691444
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13121124
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13121124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5586488506105630124130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8850610563012413081960
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4874581561285648
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5815612856482082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6073894321111758129778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9432111175812977884042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235764251356240418228405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251356240418228405175510
21103 Выручка за отчетный год453649522700581355509210
21104 Выручка за предыдущий год522700581355509210485907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372168404719420665369135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404719420665369135365144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81481117981160690140075
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год117981160690140075120763
22203 Управленческие расходы за отчетный год58085649656650269369
22204 Управленческие расходы за предыдущий год64965665026936960322
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23396530169418870706
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53016941887070660441
23203 Проценты к получению за отчетный год14571687547222717
23204 Проценты к получению за предыдущий год687547222717444
23403 Прочие доходы за отчетный год1490638976315
23404 Прочие доходы за предыдущий год638976315263
23503 Прочие расходы за отчетный год9462210513679437469
23504 Прочие расходы за предыдущий год21051367943746934915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29995394786309236269
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39478630923626926233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7491114951946014131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11495194601413111441
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1492359968416877
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3599684168776212
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22504279834361422120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27983436142212014810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22504279834361422120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27983436142212014810
32003 Величина капитала на 314876487648764876
32006 Величина капитала на 31382382382382
32007 Величина капитала на 311517641233909335886186
32008 Величина капитала на 311570221286489861691444
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22505451965244222120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)22505451965244222120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22505279564363222120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22505279564363222120
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4501168222241014948
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4501168222241014948
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4501559787230
33278 Дивиденды (ИТОГО)4501559787230
33003 Величина капитала на 314876487648764876
33006 Величина капитала на 31382382382382
33007 Величина капитала на 3116976815176412339093358
33008 Величина капитала на 3117502615702212864898616
36003 Чистые активы на 3117502615702212864898616
36004 Чистые активы на 311570221286489861691444
41103 Поступления – всего за отчетный год463060693532641916540823
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год436748494330371219485993
41193 Прочие поступления за отчетный год2631219920227069754830
41203 Платежи – всего за отчетный год478213703562629927484379
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год51000589717115251894
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год272608324339326474280459
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1457870452186617354
41293 Прочие платежи за отчетный год140027313207210435134672
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15153-100301198956444
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15153-100301198956444

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22504)/Стоимость активов (235764) = 9.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372168+0+58085) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23396)/Выручка (453649) = 5.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22504)/Выручка (453649) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.563

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.882

Индекс Альтмана Z = 7.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.6), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (5.16%), рентабельность компании (4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ БЮРО ТЕХНИЧЕСКОЙ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить