ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ" ИНН:0274079877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26807831 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203269
11504 Основные средства на конец предыдущего года269335
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453269
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года269335
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21441554
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1604946
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3581291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2721049
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13026
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58551871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19021995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63082140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21712330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года58231963
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19921959
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58431983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20121979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1870
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года278157
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63082140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21712330
21103 Выручка за отчетный год1552213729
21104 Выручка за предыдущий год1378013727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107929710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год971011214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47304019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40702513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47304019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40702513
23503 Прочие расходы за отчетный год194199
23504 Прочие расходы за предыдущий год199330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45363820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38712183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год518398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год398534
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40183422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34731649
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40183422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34731649

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4018)/Стоимость активов (6308) = 63.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10792+0+0) = 43.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4730)/Выручка (15522) = 30.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4018)/Выручка (15522) = 25.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.637

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.566

Индекс Альтмана Z = 26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.7), коэффициент быстрой ликвидности (12.85), коэффициент текущей ликвидности (13.13), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (30.47%), рентабельность компании (25.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР-КОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить