Общество с ограниченной ответственностью "Мебельная фабрика" ИНН:0274089829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05805518 ОКВЭД:36.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года174253339
11504 Основные средства на конец предыдущего года253339304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года174253339
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года253339304
12103 Запасы на конец отчетного года13619943234
12104 Запасы на конец предыдущего года199432342656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405395385
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года395385812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64443127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443127159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60528323746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283237463627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77930854085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308540853931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71228622788
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года286227882467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73028802806
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288028062485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492051279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20512791446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492051279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20512791446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77930854085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308540853931
21103 Выручка за отчетный год6392520926075
21104 Выручка за предыдущий год252092607525683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15311642217096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164221709616225
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89287878979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год878789799458
22203 Управленческие расходы за отчетный год85884138279
22204 Управленческие расходы за предыдущий год841382798772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1750374700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год374700686
23403 Прочие доходы за отчетный год50073
23404 Прочие доходы за предыдущий год7373
23503 Прочие расходы за отчетный год15157120
23504 Прочие расходы за предыдущий год57120162
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1401324583
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год324583597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11249257
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год249257254
24603 Прочее за отчетный год-115
24604 Прочее за предыдущий год-151
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141374321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год74321342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-141374321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74321342

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1413)/Стоимость активов (779) = -181.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1750)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1531+0+858) = -73.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1750)/Выручка (639) = -273.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1413)/Выручка (639) = -221.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.814

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.798

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.898

Х5 = Выручка/Активы = 0.82

Индекс Альтмана Z = 0.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.31), коэффициент быстрой ликвидности (9.57), коэффициент текущей ликвидности (12.35), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-273.87%), рентабельность компании (-221.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебельная фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить