ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬПИЙСКИЙ" ИНН:0274089963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27293556 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9573720627663123
11504 Основные средства на конец предыдущего года7206276631231821
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9573720627660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7206276631230
12103 Запасы на конец отчетного года5193533290834790
12104 Запасы на конец предыдущего года5332908347908443
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1654777170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7771700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28523455249943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34552499431029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39025055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25055179
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9418100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года181000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10183977093490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9770934957880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1975616976121158911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1697612115891111472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4092502663380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5026633800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459255266838500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года552668385005876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151641145052771929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11450527719295596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151641145052770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11450527784110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1975616976121158911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1697612115891111472
21103 Выручка за отчетный год32887278641992727106
21104 Выручка за предыдущий год27864199272710627089
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17562208861358923939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20886135891996527296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15325697863380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6978633871410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11233195200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1952039740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4092502663380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5026633831670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4092502663380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5026633831670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4092502663383160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год502663383160-518
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4092502663380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5026633831600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4092)/Стоимость активов (19756) = 20.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4092)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17562+11233+0) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4092)/Выручка (32887) = 12.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4092)/Выручка (32887) = 12.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.207

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.303

Индекс Альтмана Z = 0.731

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (12.44%), рентабельность компании (12.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИЙСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить