ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0274089988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27308631 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7387414520018334094726
11504 Основные средства на конец предыдущего года1452001833409472644371
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года49510151010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года510151011270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года133767781420
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года181714200
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года397641335472264830552276
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2768512648305522761531498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484940486551453413647129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4289694534136471291575898
12103 Запасы на конец отчетного года10261921758613137667149
12104 Запасы на конец предыдущего года2824371313766714932846
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69583488727427621607506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года418693427621607506813298
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28602485395
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600248539587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663322191408466
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2219140846617908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178837717134560890675684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года709351560890675684864139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года663777120368510143031322813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1138320101430313228132440037
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11704117041170411704
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года117041170411704135
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-191522714400436026
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года503084400436026765
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11513639755570847730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620125570847730900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6364539136040
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года213502219794361382507193
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1755733613825071931504795
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года213502226143522557628966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1819375225576289661514795
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года492291903129817185526
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1903129817185526657031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года389533723255337867560591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года704059337867560591267311
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года438762913567436038646117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года894371436038646117924342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года663777120368510143031322813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1138320101430313228132440037
21103 Выручка за отчетный год1409114172022714790191814807
21104 Выручка за предыдущий год172022714790191814807292494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1426981165578013961761723885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164955013961761723885216630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17867644478284390922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70677828439092275864
22203 Управленческие расходы за отчетный год47780852545371646215
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85254537164621568046
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-65647-208072912744707
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1457729127447077818
23203 Проценты к получению за отчетный год632278191
23204 Проценты к получению за предыдущий год227819185
23303 Проценты к уплате за отчетный год9672195261448916989
23304 Проценты к уплате за предыдущий год195261448916989574
23403 Прочие доходы за отчетный год17896116248717450151306
23404 Прочие доходы за предыдущий год193687174501513069754
23503 Прочие расходы за отчетный год17212810845920933129630
23504 Прочие расходы за предыдущий год1472942093312963014617
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68423139221123649485
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1251711236494852466
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69001528103522304
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год287628559264327
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год369592643271811
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-636595817863604
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год973178636040
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год115596361420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год167514200
24604 Прочее за предыдущий год15852680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-504998267797935261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6304797935261162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-504998267797935261
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6304797935261162
32003 Величина капитала на 31117041170411704135
32007 Величина капитала на 31503084400436026765
32008 Величина капитала на 31620125570847730900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50499000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50499000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50499000
33218 Убыток (ИТОГО)50499000
33003 Величина капитала на 3111704117041170411704
33007 Величина капитала на 31-191522714400436026
33008 Величина капитала на 3111513639755570847730
36003 Чистые активы на 3111513639755570847730
36004 Чистые активы на 31620125570847730900
41103 Поступления – всего за отчетный год1269107198670217458841773426
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1237407194920017028821679497
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год281191460574
41193 Прочие поступления за отчетный год31419355884294293355
41203 Платежи – всего за отчетный год1124935205728219696411571595
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1007060190883015984561358242
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45386663504634845426
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5015195261380312750
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5711583072394767
41293 Прочие платежи за отчетный год6690346746303795150410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год144172-70580-223757201831
42103 Поступления – всего за отчетный год13625196664257978384238
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4760195910251586369201
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год5052000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3750543636915000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год632112337
42203 Платежи – всего за отчетный год104105808983073508198
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год104104835679459492470
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3215138575174905-123960
43203 Платежи – всего за отчетный год14875017233130000306918
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год14875017033130000306918
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-148750-6718449794-95313
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1363811942-17442

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50499)/Стоимость активов (663777) = -7.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-65647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1426981+0+47780) = -4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-65647)/Выручка (1409114) = -4.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50499)/Выручка (1409114) = -3.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -3.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-4.66%), рентабельность компании (-3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИРЕКЦИЯ КАПИТАЛЬНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА ФОНДА ЖИЛИЩНОГО СТРОИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить