ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХБУМТОРГ" ИНН:0274090327 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29795888 ОКВЭД:51.44.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2114124916101573
12104 Запасы на конец предыдущего года1249161015731212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года669976403717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года976403717274
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года158175305475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175305475886
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2941240023180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2400231827650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2941240023182765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2400231827652372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1576136712790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1367127912360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1606139713091266
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1397130912661293
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1335100310091499
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1003100914991079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1335100310090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1003100914990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2941240023182765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2400231827652372
21103 Выручка за отчетный год24579240352148721491
21104 Выручка за предыдущий год24035214872149121577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20513210591839521225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21059183951849021235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4066297630920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2976309230010
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3619280429730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2804297327350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4471721190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1721192660
23503 Прочие расходы за отчетный год484240122
23504 Прочие расходы за предыдущий год424012252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год399130790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год130791440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год80261643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26164364
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31910463101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10463101256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год319104630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год104631010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (2941) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20513+3619+0) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (447)/Выручка (24579) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (24579) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.203

Индекс Альтмана Z = 6.111

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.82%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХБУМТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить