ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМТ" ИНН:0274090398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29796988 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245582238397
11504 Основные средства на конец предыдущего года258883978557
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года563500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года563500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года809082238397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года822383978557
12103 Запасы на конец отчетного года1620
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года795976657250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года766572506363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года838282523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282523733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881376959773
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года769597737096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169031591818170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159181817015653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1694100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1441000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169511442016570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144201657014054
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145214981600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года149816001599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-4814981600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149816001599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169031591818170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159181817015653
21103 Выручка за отчетный год781884219065
21104 Выручка за предыдущий год842190658997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17123937976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3937976870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год610644848089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448480898127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год610644848089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год448480898127
23403 Прочие доходы за отчетный год57911652
23404 Прочие доходы за предыдущий год116524
23503 Прочие расходы за отчетный год22146
23504 Прочие расходы за предыдущий год14619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год666345868135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год458681358112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402437469
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год437469471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год626141497666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414976667641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год626100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6261)/Стоимость активов (16903) = 37.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1712+0+0) = 356.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6106)/Выручка (7818) = 78.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6261)/Выручка (7818) = 80.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -183.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -183.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -17.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -353.146

Индекс Альтмана Z = -364.096

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-17.46), коэффициент быстрой ликвидности (-183.27), коэффициент текущей ликвидности (-183.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (78.1%), рентабельность компании (80.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить