ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СТЕЛК" ИНН:0274090486 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33804570 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года733139823953634
11504 Основные средства на конец предыдущего года1398239536345355
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6290062900563
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года62900554358
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года78058580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42758580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года644136435624580
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64725245836970
12103 Запасы на конец отчетного года50753600026565656936
12104 Запасы на конец предыдущего года60002656565693647077
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21112262561844235104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26256184423503638532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1337291066464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7291066464561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7199886987851670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8698785167925040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364111513438762596201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151712876259620195883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4444440
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4444440
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года954111090120880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1145912088141530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9637111861218414249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11555121841424916191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года826136430222978
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1364302229783096
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1254181387937241978974
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138793724197897476596
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года530000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126774140157754410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14015775441819520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364111513438762596201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151712876259620195883
21103 Выручка за отчетный год4681089682117470148099
21104 Выручка за предыдущий год89682117470148099139601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3990979501104822156281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79501104822127412144415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год690110181126480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1018112648206870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5841700996940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70099694167590
22203 Управленческие расходы за отчетный год7293783688420
22204 Управленческие расходы за предыдущий год78368842121100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6233-4664-58880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4664-5888-81820
23203 Проценты к получению за отчетный год3777287400
23204 Проценты к получению за предыдущий год28740780
23304 Проценты к уплате за предыдущий год148890458
23403 Прочие доходы за отчетный год9851761987215797
23404 Прочие доходы за предыдущий год176198721571921199
23503 Прочие расходы за отчетный год60895559619524
23504 Прочие расходы за предыдущий год9555961952415872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2079-998-20650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-998-2065-19990
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год63000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год353000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1090570
24603 Прочее за отчетный год192000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1918-998-2065-1942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-889-2065-194248
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1918-998-20650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-889-2065-19420
32003 Величина капитала на 3150000
32005 Величина капитала на 3144000
32006 Величина капитала на 312000
32007 Величина капитала на 3111459000
32008 Величина капитала на 3111555000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1918000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1918000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1918000
33218 Убыток (ИТОГО)1918000
33003 Величина капитала на 3150000
33005 Величина капитала на 3144000
33006 Величина капитала на 312000
33007 Величина капитала на 319541000
33008 Величина капитала на 319637000
36003 Чистые активы на 319637000
36004 Чистые активы на 3111555000
41103 Поступления – всего за отчетный год47905000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год42300000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5521000
41193 Прочие поступления за отчетный год84000
41203 Платежи – всего за отчетный год48501000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43733000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2628000
41293 Прочие платежи за отчетный год2140000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-596000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-596000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1918)/Стоимость активов (136411) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39909+5841+7293) = -11.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6233)/Выручка (46810) = -13.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1918)/Выручка (46810) = -4.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.076

Индекс Альтмана Z = -2.638

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-13.32%), рентабельность компании (-4.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СТЕЛК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить