ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "БАСТИОН-ПЛЮС" ИНН:0274090711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:31233146 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166718551171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185511710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189811562010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115620100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356530113181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301131810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года356530113181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301131810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года263721872231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218722310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273722872331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228723310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года828724850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7248500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года828724850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7248500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года356530113181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301131810
21103 Выручка за отчетный год185321700614198
21104 Выручка за предыдущий год17006141980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12371113038977
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1130389770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год616157035221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год570352210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616157035221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год570352210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616157035221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год570352210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год556855783
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8557830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год560548484438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год484844380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год560548484438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год484844380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5605)/Стоимость активов (3565) = 157.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6161)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12371+0+0) = 49.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6161)/Выручка (18532) = 33.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5605)/Выручка (18532) = 30.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.768

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.572

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.728

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.306

Индекс Альтмана Z = 25.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.29), коэффициент быстрой ликвидности (4.31), коэффициент текущей ликвидности (4.31), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (33.25%), рентабельность компании (30.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ БАСТИОН-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить