ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГС-МЕДИА АРИС" ИНН:0274091673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14705856 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года41773902461
12104 Запасы на конец предыдущего года739024612458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4246422400994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64224009945803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22786205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86205401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1068224324000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2243240034600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1068224324003467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2243240034678748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80507058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50705853
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года988219323303409
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2193233034098695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года988219323300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2193233034090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1068224324003467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2243240034678748
21103 Выручка за отчетный год3935673540903545
21104 Выручка за предыдущий год6735409035453550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3743669840273498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6698402734983507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19237630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3763470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19237630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3763470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19237630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3763470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год387139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71399
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154305038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30503834

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (1068) = 14.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (192)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3743+0+0) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (192)/Выручка (3935) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (3935) = 3.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 8.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (4.88%), рентабельность компании (3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГС-МЕДИА АРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить