Общество с ограниченной ответственностью "Печатный Двор" ИНН:0274092691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15290067 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88510621239
11504 Основные средства на конец предыдущего года106212390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88510621239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106212390
12103 Запасы на конец отчетного года49218050
12104 Запасы на конец предыдущего года180500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года556686676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6866760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года724225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10632498918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249891825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194835602157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3560215725
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11599740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9745430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1159974543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97454325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78925861614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года258616140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78925861614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258616140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194835602157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3560215725
21103 Выручка за отчетный год10015633210280
21104 Выручка за предыдущий год63321028010093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год867758839430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год588394309328
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1338449850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год449850765
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1338449850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год449850765
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год24020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1314470830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470830739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19764125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64125111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1117406705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406705628
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11174060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4067050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1117)/Стоимость активов (1948) = 57.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8677+0+0) = 15.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1338)/Выручка (10015) = 13.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1117)/Выручка (10015) = 11.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.573

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.469

Индекс Альтмана Z = 8.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (13.36%), рентабельность компании (11.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Печатный Двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить