Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:0274094096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15305550 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года147000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года147000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147014700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года147014700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147114730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147315040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137114320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143214960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147114730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147315040
21104 Выручка за предыдущий год729900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60123316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1233160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60-51674
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-516740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-51674
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-516740
23503 Прочие расходы за отчетный год11024
23504 Прочие расходы за предыдущий год10240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61-61650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-616500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61-65594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-655940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (1471) = -4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.71

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 5.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-90.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить