Общество с ограниченной ответственностью "Мир Иностранной литературы" ИНН:0274094152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15305780 ОКВЭД:51.47.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года744202503
12104 Запасы на конец предыдущего года42025031787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8700600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1822407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22407121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9213122910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131229102508
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9213122910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131229102508
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года821103895
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1103895698
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921113905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1113905708
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19912001800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19920051800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9213122910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131229102508
21103 Выручка за отчетный год10458101847288
21104 Выручка за предыдущий год1018472885644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1033089346393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год893463934946
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1281250895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1250895698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1281250895
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1250895698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1281250895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1250895698
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год461470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821103895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1103895698
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год821103895
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1103895698

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (92) = 89.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10330+0+0) = 1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (10458) = 1.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (10458) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.891

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.962

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.22%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Иностранной литературы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить