Общество с ограниченной ответственностью "Ива" ИНН:0274094427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15309476 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года587799145
11504 Основные средства на конец предыдущего года7799145192
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года991919
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9191919
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67861180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года861181640
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146241312854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241312854733
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13913
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1692523130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2523138570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2363384311021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3384311021949
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2173143920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3143922800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227324402290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324402290220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9142931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14293129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года914290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14297310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2363384311021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3384311021949
21104 Выручка за предыдущий год82360360360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год823603600
22203 Управленческие расходы за отчетный год851502080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1502082450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85-681520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-681521150
23503 Прочие расходы за отчетный год11111227
23504 Прочие расходы за предыдущий год11122715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-96-791400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-79140880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-96-7911270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-791127099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-96-791120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-79112700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96)/Стоимость активов (236) = -40.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+85) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.222

Индекс Альтмана Z = 26.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (18.67), коэффициент текущей ликвидности (19.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-96.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить