Общество с ограниченной ответственностью "Талисман" ИНН:0274094603 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15309909 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года244182228
12104 Запасы на конец предыдущего года4182394272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414521487
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года452139315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74911040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года911064500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7491106992
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91106462952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года311790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1791440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года412719703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2719154532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года336487289
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6487308420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3364870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64873080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7491106992
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91106462952
21103 Выручка за отчетный год1481931993111
21104 Выручка за предыдущий год1931992962501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1171621642890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1621641892407
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3131350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31351070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год66720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1925290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2529350
23503 Прочие расходы за отчетный год14151815
23504 Прочие расходы за предыдущий год15182213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год510110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год489172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год891049
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год89100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (74) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (117+12+0) = 14.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (148) = 12.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (148) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.242

Индекс Альтмана Z = 5.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (12.84%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Талисман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить