Общество с ограниченной ответственностью "Востоккомплект" ИНН:0274094829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32022457 ОКВЭД:52.48.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года212300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года212300
12103 Запасы на конец отчетного года11861059950
12104 Запасы на конец предыдущего года10599501061
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6472351186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351186200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года32600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765817371152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173711521261
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765838601152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386011521261
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года231515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332525
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6216210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629913601124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136011241224
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года69918463
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1846312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761938271127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года382711271236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765838601152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386011521261
21103 Выручка за отчетный год40033586322
21104 Выручка за предыдущий год5863221069
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39677422280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422280992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35616442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1644277
22203 Управленческие расходы за отчетный год25714214
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1421450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год992228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222827
23503 Прочие расходы за отчетный год901227
23504 Прочие расходы за предыдущий год122712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10115
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год781
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (7658) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39677+0+257) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (40033) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (40033) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.176

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.176<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить