ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ" ИНН:0274094900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71850943 ОКВЭД:71.34.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117
12104 Запасы на конец предыдущего года170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306242580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135100952
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1009520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31981435139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14351390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31981435139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14351390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2768-374-115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-374-1150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4301809254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18092540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4301809254
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18092540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31981435139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14351390
21103 Выручка за отчетный год2004735464531
21104 Выручка за предыдущий год354645310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1658337013297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370132970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3464-1551234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15512340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3464-1551234
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15512340
23403 Прочие доходы за отчетный год3801
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3477-1551235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15512350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33510445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3142-2591190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25911900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3142)/Стоимость активов (3198) = 98.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3464)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16583+0+0) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3464)/Выручка (20047) = 17.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3142)/Выручка (20047) = 15.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.982

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.437

Индекс Альтмана Z = 22.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (7.43), коэффициент текущей ликвидности (7.44), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (17.28%), рентабельность компании (15.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОБИЛЬНАЯ ТЕПЛОВАЯ СЕТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить