Общество с ограниченной ответственностью "ЕВРОКАРА" ИНН:0274095614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71857129 ОКВЭД:51.87.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6005
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6005
12103 Запасы на конец отчетного года149074251
12104 Запасы на конец предыдущего года42514589
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года366458
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1261625
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6252145
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2845
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162165270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52707237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162165870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58707242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52702598
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25981257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52802708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27081367
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36661804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1804569
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года72701258
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года12584906
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109363162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31625875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162165870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58707242
21103 Выручка за отчетный год2569521562
21104 Выручка за предыдущий год2156224587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2503521302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2130224001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год660260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год260586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год660260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год260586
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23503 Прочие расходы за отчетный год1030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год578260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11652
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год462208
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год208433
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год462208
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год208433

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (462)/Стоимость активов (16216) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25035+0+0) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (660)/Выручка (25695) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (462)/Выручка (25695) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 5.918

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕВРОКАРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить