ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "Р-ИНВЕСТ" ИНН:0274095935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71859571 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года254226812819
11504 Основные средства на конец предыдущего года268128192957
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года254226812819
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года268128192957
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года497936
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года665486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5486105
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года260827352905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273529053062
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года425242524252
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года425242524252
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1826-1768-1652
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1768-1652-1513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242624842600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248426002739
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года776666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182174239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174239257
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182251305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251305323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года260827352905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273529053062
21103 Выручка за отчетный год12711418995
21104 Выручка за предыдущий год14189950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128112621094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126210940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10156-99
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156-990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10156-99
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156-990
23503 Прочие расходы за отчетный год102287
23504 Прочие расходы за предыдущий год22870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20-72-106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72-1060
24603 Прочее за отчетный год384433
24604 Прочее за предыдущий год44330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-116-139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-116-1390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58-116-139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (2608) = -2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1281+0+0) = -0.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (1271) = -0.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (1271) = -4.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.33

Индекс Альтмана Z = 13.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-0.79%), рентабельность компании (-4.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ Р-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить