Общество с ограниченной ответственностью "БиоПромИнвест" ИНН:0274095999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71859588 ОКВЭД:24.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171817641810
11504 Основные средства на конец предыдущего года176418101295
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171817641810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176418101295
12103 Запасы на конец отчетного года18931206617
12104 Запасы на конец предыдущего года1206617382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года410042662773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года426627732647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года744126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41265
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года220817691432
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года176914321090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827572824848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года728248484124
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года999390466658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года904666585419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181818
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226178101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17810178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244196119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19611996
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года966088336536
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года883365365320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974988506539
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года885065395323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года999390466658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года904666585419
21103 Выручка за отчетный год216623773101
21104 Выручка за предыдущий год2377310114537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9075091135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509113511620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125918681966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186819662917
22103 Коммерческие расходы за отчетный год112317261867
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год172618672744
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13614299
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14299173
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год534565
23504 Прочие расходы за предыдущий год4565104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год973470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19100
24603 Прочее за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год487824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год782470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год487824
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год782470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (9993) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (907+1123+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (2166) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (2166) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Х5 = Выручка/Активы = 0.217

Индекс Альтмана Z = 0.16

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БиоПромИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить