ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛОМБАРД СТЭФФ" ИНН:0274096248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71864566 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22035037010853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50370010358
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2322419014148250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1901414825108530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года467376481311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года376481311134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2589424427153060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2442715306111640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25894244271530611164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24427153061116416743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года157415119540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15119548310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15841521964841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1521964841668
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2373922592139669976
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2259213966997615821
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2373922592139660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года225921396699760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года571314376347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314376347254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5713143760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3143763470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25894244271530611164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24427153061116416743
21103 Выручка за отчетный год3284858592641
21104 Выручка за предыдущий год48585926416117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3284858590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48585911540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2994177970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4177977690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2968620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68623850
23403 Прочие доходы за отчетный год31314306501203116914
23404 Прочие доходы за предыдущий год3065012031169149290
23503 Прочие расходы за отчетный год30708300221164616694
23504 Прочие расходы за предыдущий год3002211646166949215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6356964470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6964476050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1271399046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139904634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508557357559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год557357559653
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5085573570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5573575590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (25894) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+299+0) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (328) = 8.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (328) = 154.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 6.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (4.68), коэффициент текущей ликвидности (4.68), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (8.84%), рентабельность компании (154.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД СТЭФФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить