Общество с ограниченной ответственностью "Автофорум" ИНН:0274096907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71870785 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2384974039426272
11504 Основные средства на конец предыдущего года403942627224001
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11795815113251307
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1511325130722002
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11590126312123234
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года126312123234120133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года368045317838200813
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317838200813166136
12103 Запасы на конец отчетного года203533175874268941
12104 Запасы на конец предыдущего года175874268941174350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10468658416
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года658416374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года879347190479109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года719047910975441
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3710295688171458
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года95688171458212908
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3999290926076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2909260766685
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343036373216526000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373216526000469758
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711081691054726813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года691054726813635894
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200002000020000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200002000020000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года333
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года333
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года260644253898241480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года253898241480205980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280647273901261483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273901261483225983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года178705207833212375
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года207833212375211152
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года178705207833212375
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года207833212375211152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56231171380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года311713804421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249294203100249572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203100249572194338
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года187331032003
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года310320030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251729209320252955
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209320252955198759
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711081691054726813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года691054726813635894
21103 Выручка за отчетный год161219121468912036430
21104 Выручка за предыдущий год214689120364301894281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152646720485551938603
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год204855519386031757888
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год857249833697827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9833697827136393
22103 Коммерческие расходы за отчетный год632937080348270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год708034827044565
22203 Управленческие расходы за отчетный год479714524138893
22204 Управленческие расходы за предыдущий год452413889340759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25540-1770810664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-177081066451069
23203 Проценты к получению за отчетный год4082824515484
23204 Проценты к получению за предыдущий год82451548420905
23303 Проценты к уплате за отчетный год301072773324954
23304 Проценты к уплате за предыдущий год277332495421096
23403 Прочие доходы за отчетный год927589279862857
23404 Прочие доходы за предыдущий год927986285752716
23503 Прочие расходы за отчетный год309383967823191
23504 Прочие расходы за предыдущий год396782319120378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102551592440860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159244086083216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203724977809
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год249778099096
24603 Прочее за отчетный год14721010-2449
24604 Прочее за предыдущий год1010-24491117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67461241735500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год124173550073003
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67461241735500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124173550073003
32003 Величина капитала на 312000000
32006 Величина капитала на 31300
32007 Величина капитала на 3125389800
32008 Величина капитала на 3127390100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))674600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)674600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))674600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)674600
33003 Величина капитала на 312000000
33006 Величина капитала на 31300
33007 Величина капитала на 3126064400
33008 Величина капитала на 3128064700
36003 Чистые активы на 3128064700
36004 Чистые активы на 3127390100
41103 Поступления – всего за отчетный год190876300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год180119900
41193 Прочие поступления за отчетный год10756400
41203 Платежи – всего за отчетный год190617600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год170412600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2651000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3002300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год178900
41293 Прочие платежи за отчетный год14372800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год258700
42103 Поступления – всего за отчетный год6375700
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2899000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3045200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год431500
42203 Платежи – всего за отчетный год6142700
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2923000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3119700
42293 Прочие  платежи за отчетный год100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год233000
43103 Поступления – всего за отчетный год12420700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год12420700
43203 Платежи – всего за отчетный год15421700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15421700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3001000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2509300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6746)/Стоимость активов (711081) = 0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1526467+63293+47971) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25540)/Выручка (1612191) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6746)/Выручка (1612191) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.652

Индекс Альтмана Z = 1.674

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.674<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-1.58%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автофорум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить