Закрытое акционерное общество "Ак Идель Пресс" ИНН:0274097107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71871566 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308437369
11504 Основные средства на конец предыдущего года437369709
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года308437369
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года437369709
12103 Запасы на конец отчетного года281284275
12104 Запасы на конец предыдущего года284275374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149811861081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года118510241691
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15446224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4622470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193315161580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151515232135
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224119521949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195218922844
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166913511325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135113192147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года572601624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601573697
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года572601624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года601573697
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224119521949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195218922844
21103 Выручка за отчетный год423930172143
21104 Выручка за предыдущий год301721432883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год384829582529
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295825293372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39159-386
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59-386-489
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39159-386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59-386-489
23403 Прочие доходы за отчетный год725217
23404 Прочие доходы за предыдущий год572171
23503 Прочие расходы за отчетный год2032656
23504 Прочие расходы за предыдущий год3765642
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37852-825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79-825-530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33752-825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79-825-530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (337)/Стоимость активов (2241) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3848+0+0) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (391)/Выручка (4239) = 9.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (337)/Выручка (4239) = 7.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.918

Х5 = Выручка/Активы = 1.892

Индекс Альтмана Z = 4.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.22%), рентабельность компании (7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Ак Идель Пресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить