Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом "СК-Урал" ИНН:0274097146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71871721 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года359
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года597
11503 Основные средства на конец отчетного года71151228
11504 Основные средства на конец предыдущего года151228310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74156237
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156237317
12103 Запасы на конец отчетного года577451815180
12104 Запасы на конец предыдущего года518151805702
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года797537345886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года373458865639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года363958841
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года958841167
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4724859
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года485916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145841035811999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103581199911607
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146581051412236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105141223611924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1445-9118-8285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9118-8285-7588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1435-9108-8275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9108-8275-7578
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143110001
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146621862220510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186222051019501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160931962220511
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196222051119502
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146581051412236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105141223611924
21103 Выручка за отчетный год158672030017532
21104 Выручка за предыдущий год203001753217652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129091598213984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159821398414694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год295843183548
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год431835482958
22103 Коммерческие расходы за отчетный год495948684160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год486841603859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2001-550-612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-550-612-901
23304 Проценты к уплате за предыдущий год131037
23403 Прочие доходы за отчетный год10191724
23404 Прочие доходы за предыдущий год724143
23503 Прочие расходы за отчетный год515146103
23504 Прочие расходы за предыдущий год14610395
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7675-820-691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-820-691-889
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7675-820-691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-820-691-889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7675-820-691
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-820-691-889

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7675)/Стоимость активов (14658) = 52.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2001)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12909+4959+0) = -11.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2001)/Выручка (15867) = -12.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7675)/Выручка (15867) = 48.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.524

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = 5.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-12.61%), рентабельность компании (48.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом СК-Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить