ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГЕТИК" ИНН:0274097675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71876598 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года71000
11503 Основные средства на конец отчетного года419966424768318085319912
11504 Основные средства на конец предыдущего года4247683180853199129339
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года286430295432635322330111
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года2954326353223301110
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года65001065001000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года650010000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года139911136292334615
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11362923346151625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13704681381572963943654670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138157296394365467010996
12103 Запасы на конец отчетного года106231110398449662
12104 Запасы на конец предыдущего года111039844966211006
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года65625026544733
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года120672654473354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10329010362415391457817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1036241539145781717279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150452139138471224930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21391384712249301050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129614328890248735187990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34070724873518799029389
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150008217104621212678842660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1722279121267884266040385
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1166440116644011664401166440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11664401166440116644010570
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-598996-598996-598996-598996
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-598996-598996-5989960
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года10842896611102603168654
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1084281026031686540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4856505432038387151626
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54320383871516261914
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11615221207258753918787724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121907575391878772412484
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года78986820710422
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года682071042215
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78986820710422
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года682071042215
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30821048227144314545913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4822714431454591319396
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года224521411385119001
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года14113851190017409
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33066249638445165654914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4963844516565491427886
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150008217104621212678842660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1722279121267884266040385
21103 Выручка за отчетный год286425343406299629252000
21104 Выручка за предыдущий год343406299629252000183066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год330635331249265518191355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331249265518219744160980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44210121573411160645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12157341113225622086
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44210121573411132257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год121573411132256-2467
23203 Проценты к получению за отчетный год3391598528650
23204 Проценты к получению за предыдущий год5985286504
23403 Прочие доходы за отчетный год199656570454972574988
23404 Прочие доходы за предыдущий год56570454972574988328
23503 Прочие расходы за отчетный год1794812097357238555268
23504 Прочие расходы за предыдущий год120973572385552681143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-567714628733471051973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4628733471051972-3293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год679105244657
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6873-8819792334615
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-88197923346151625
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1078-28570836
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2857083615
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-7893212846182989
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2128461829891208
24603 Прочее за отчетный год-6033000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-575534584953224549712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4584953224549711-2757
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-575534584953224549712
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4584953224549711-2757
32003 Величина капитала на 3111664401166440116644010570
32004 Величина капитала на 31-598996-598996-5989960
32005 Величина капитала на 311084281026031686540
32007 Величина капитала на 3154320383871516261914
32008 Величина капитала на 31121907575391878772412484
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57553000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)57553599266051598996
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57553000
33218 Убыток (ИТОГО)57553000
33003 Величина капитала на 311166440116644011664401166440
33004 Величина капитала на 31-598996-598996-598996-598996
33005 Величина капитала на 3110842896611102603168654
33007 Величина капитала на 314856505432038387151626
33008 Величина капитала на 3111615221207258753918787724
36003 Чистые активы на 3111615221207258753919787724
36004 Чистые активы на 31121907575391878772412484
41103 Поступления – всего за отчетный год281808414368342561235833
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год204544285963190799190562
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год466108340413103245183
41193 Прочие поступления за отчетный год30654450012073088
41203 Платежи – всего за отчетный год359923311158285980210729
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17161612502912444385012
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год105298958139764078611
41293 Прочие платежи за отчетный год83009854234795538463
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-781151032105658125104
42103 Поступления – всего за отчетный год395912898151730
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год65212246423080
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год3307651727520
42203 Платежи – всего за отчетный год1247121029902902139
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1247121029902902139
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-120753259912271-139
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1988681292015978223881
62503 Прочие за отчетный год74000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год74000
63503 Прочие за отчетный год74000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57553)/Стоимость активов (1500082) = -3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (330635+0+0) = -13.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44210)/Выручка (286425) = -15.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57553)/Выручка (286425) = -20.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.431

Индекс Альтмана Z = 2.443

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.443<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (2.36), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-15.44%), рентабельность компании (-20.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕЧЕБНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ ЦЕНТР ЭНЕРГЕТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить