Общество с ограниченной ответственностью "Урал Дюти Фри" ИНН:0274098277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73751731 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22486504147345170
11504 Основные средства на конец предыдущего года5041473451705077
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22486504147340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5041473451700
12103 Запасы на конец отчетного года67432343353976729573
12104 Запасы на конец предыдущего года34335397672957326842
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3701735837105978061
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года358371059780609633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8374477858553563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4778585535632308
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11282374950562190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7495056219411960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135309799916095346367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79991609534636643860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12646315244078833251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31524407883325121597
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года438042767000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27670000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года438042767000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27670000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1214241424142414
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2414241424132413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77645183831775110702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18383177511070219850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7885920797201650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2079720165131150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135309799916095346367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79991609534636643860
21103 Выручка за отчетный год94720106371129756108444
21104 Выручка за предыдущий год10637112975610844472861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10054011230611230693528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1123061123069352869658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5820-5935174500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-593517450149160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5820-5935174500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-593517450149160
23403 Прочие доходы за отчетный год984572699239685926
23404 Прочие доходы за предыдущий год26992396859264810
23503 Прочие расходы за отчетный год9686630321115056258
23504 Прочие расходы за предыдущий год303211150562586121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4229-926499130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92649913145120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4229-9264991314512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92649913145121790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4229)/Стоимость активов (135309) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100540+0+0) = -5.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5820)/Выручка (94720) = -6.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4229)/Выручка (94720) = -4.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 1.504

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.504<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-6.14%), рентабельность компании (-4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урал Дюти Фри

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить