Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-технический центр "Урал" ИНН:0274098460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73758957 ОКВЭД:63.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12855131953756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1319537560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120147409
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1474090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12975133424165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1334241650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12975133424165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1334241650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118554236
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года542360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11790128004129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1280041290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11790128004129
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1280041290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12975133424165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1334241650
21103 Выручка за отчетный год118431973513071
21104 Выручка за предыдущий год19735130710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109801895112908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18951129080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год863784163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7841630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год863784163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7841630
23503 Прочие расходы за отчетный год302828
23504 Прочие расходы за предыдущий год28280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год833756135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7561350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189250109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2501090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64450626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год506260
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3153200
32008 Величина капитала на 3154200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31117500
33008 Величина капитала на 31118500
36003 Чистые активы на 31118500
36004 Чистые активы на 3154200
41103 Поступления – всего за отчетный год1251900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1228700
41193 Прочие поступления за отчетный год23200
41203 Платежи – всего за отчетный год1254600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год123300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год797900
41293 Прочие платежи за отчетный год333400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (644)/Стоимость активов (12975) = 4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10980+0+0) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (863)/Выручка (11843) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (644)/Выручка (11843) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 1.296

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.296<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (5.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-технический центр Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить