Общество с ограниченной ответственностью "Акстел" ИНН:0274099136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73760411 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года278152781527815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17330217028390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21702322913108
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25330540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года54540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4265942966
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59429666
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года430965016539171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501653917140929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430965016539171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501653917140929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16198213630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2136359870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16208213732463
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2137359973544
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года208359419619
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года208359419619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268882670927232
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26709272330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268882670930766
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267092723327766
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430965016539171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501653917140929
21103 Выручка за отчетный год1271557655787
21104 Выручка за предыдущий год576557872972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2781503070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1510057652717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57655787913
22203 Управленческие расходы за отчетный год288500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год267600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1798530892717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30892717913
23203 Проценты к получению за отчетный год1088870
23204 Проценты к получению за предыдущий год8700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20703456
23403 Прочие доходы за отчетный год134112000284
23404 Прочие доходы за предыдущий год20002845547
23503 Прочие расходы за отчетный год51263752
23504 Прочие расходы за предыдущий год637521869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3998165962799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1659627991135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11331220346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1220346156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5131153762453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год153762453979
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5131153760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1537624530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5131)/Стоимость активов (43096) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27815+0+2885) = -58.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17985)/Выручка (12715) = -141.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5131)/Выручка (12715) = -40.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.603

Индекс Альтмана Z = 2.087

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.087<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-141.45%), рентабельность компании (-40.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Акстел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить